ประเด็นสำคัญ
- กรอบการต่อต้านการทุจริตของไทยกำลังเข้มแข็งขึ้น โดยบริษัทในภาคเอกชน (รวมถึงที่เป็นของต่างชาติ) อยู่ในขอบเขตมากขึ้น
- การคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแสกำลังขยายตัว — ทำให้วัฒนธรรมการรายงานภายในมีความสำคัญมากกว่าที่เคย
- “การปฏิบัติตามแนวทางท้องถิ่น” ไม่ใช่การป้องกันด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่เพียงพออีกต่อไปสำหรับบริษัทญี่ปุ่นที่ดำเนินงานในไทย
บทนำ
กรอบกฎหมายต่อต้านการให้สินบนและการต่อต้านการทุจริตของไทยกำลังเสริมสร้างอย่างรวดเร็ว บริษัทที่พึ่งพาสมมติฐานว่าแนวทางท้องถิ่นให้ความคุ้มครองต้องเผชิญกับความเสี่ยงทางอาญา การบริหาร และชื่อเสียงที่เพิ่มขึ้น บทความนี้สรุปสถานะของกฎหมายไทยในปัจจุบัน ทิศทางที่มุ่งไป และสิ่งที่บริษัทญี่ปุ่นต้องทำตอนนี้
1. กรอบกฎหมายต่อต้านการทุจริตของไทย
กฎหมายหลัก
- พระราชบัญญัติประกอบรัฐธรรมนูญว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการทุจริต พ.ศ. 2561 เสริมสร้างกรอบอย่างมีนัยสำคัญ ขยายอำนาจของ NACC (คณะกรรมการป้องกันและปราบปรามการทุจริตแห่งชาติ)
- ประมวลกฎหมายอาญา กำหนดให้การให้สินบนเจ้าพนักงานและการรับสินบนโดยเจ้าพนักงานเป็นอาชญากรรม
คะแนนดัชนีการรับรู้การทุจริตของไทย
ดัชนีการรับรู้การทุจริต (CPI) ปี 2567 ของ Transparency International ให้คะแนนไทย 36/100 — อันดับ 108 จาก 180 ประเทศ ญี่ปุ่นได้คะแนน 73 ช่องว่างนี้หมายความว่าบริษัทญี่ปุ่นที่ดำเนินงานในไทยต้องเผชิญกับสภาพแวดล้อมที่มีความเสี่ยงการให้สินบนสูงกว่าในประเทศตนอยู่ตลอดเวลา
2. ทิศทางการเสริมสร้างกฎหมาย
① การขยายการใช้บังคับในภาคเอกชน
กฎหมายต่อต้านการทุจริตของไทยในอดีตมุ่งเน้นที่การประพฤติมิชอบของเจ้าพนักงาน การพัฒนาล่าสุดกำลัง ขยายขอบเขตให้ครอบคลุมการให้สินบนทางการค้าระหว่างฝ่ายเอกชน บริษัทที่เป็นของต่างชาติรวมถึงบริษัทลูกของญี่ปุ่นต้องเผชิญกับความเสี่ยงสองทาง: ความรับผิดที่อาจเกิดขึ้นภายใต้กฎหมายในประเทศไทย และแยกต่างหากภายใต้ FCPA ของสหรัฐฯ หรือ UKBA ของสหราชอาณาจักร
② การขยายการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแส
ตั้งแต่ปี 2567 ไทยได้พัฒนากรอบกฎหมายเพื่อคุ้มครองบุคคลที่รายงานการกระทำผิดของบริษัทต่อหน่วยงานภายนอกเช่น NACC ทิศทางปัจจุบันขยายสิ่งนี้ไปยัง พนักงานภาคเอกชนที่รายงานการกระทำผิดของบริษัทต่อหน่วยงานกำกับดูแล
สำหรับบริษัทญี่ปุ่น นัยสำคัญเชิงปฏิบัติคือ: พนักงานชาวไทยมีกรอบกฎหมายที่เติบโตขึ้นสนับสนุนความสามารถในการรายงานการกระทำผิดของบริษัทต่อ NACC หรือหน่วยงานอื่นๆ แทนที่จะจำกัดอยู่เพียงช่องทางภายใน
③ อำนาจการสืบสวนของ NACC และ DSI ที่เพิ่มขึ้น
ทั้ง NACC และ กรมสอบสวนคดีพิเศษ (DSI) ได้เสริมสร้างอำนาจและทรัพยากรการสืบสวนของตน คดีที่เกี่ยวข้องกับบริษัทที่เป็นของต่างชาติอยู่ในขอบเขตมากขึ้น
3. รูปแบบความเสี่ยงที่พบบ่อยสำหรับบริษัทญี่ปุ่น
① “เขตสีเทา” ของการต้อนรับและของขวัญ
การต้อนรับทางธุรกิจและการให้ของขวัญฝังรากลึกในวัฒนธรรมการค้าไทย อย่างไรก็ตาม การให้การต้อนรับหรือของขวัญแก่ เจ้าพนักงาน — รวมถึงเจ้าหน้าที่ศุลกากร เจ้าหน้าที่ตรวจคนเข้าเมือง เจ้าหน้าที่กำกับดูแล และเจ้าหน้าที่รัฐบาลท้องถิ่น — มีความเสี่ยงการให้สินบนโดยไม่คำนึงถึงจำนวนหรือรูปแบบ
② การชำระเงินผ่านตัวแทนหรือนายหน้า
การจ่าย “ค่าบริการอำนวยความสะดวก” หรือค่าคอมมิชชันจำนวนมากให้กับตัวแทน นายหน้า หรือที่ปรึกษา — ที่การชำระเงินเหล่านั้นไหลไปสู่เจ้าพนักงานในท้ายที่สุด — เป็นรูปแบบการบังคับใช้ FCPA/UKBA ที่พบบ่อยที่สุด
③ การกระทำของพันธมิตรกิจการร่วมค้า
การให้สินบนของพันธมิตร JV อาจสร้างความรับผิดให้กับผู้ร่วมทุนต่างชาติ นโยบายการปฏิบัติตามกฎระเบียบของบริษัทแม่ญี่ปุ่นควรขยายไปยังนิติบุคคล JV อย่างชัดเจน พร้อมการตรวจสอบความรอบคอบเป็นประจำ
4. สิ่งที่บริษัทญี่ปุ่นควรทำตอนนี้
① นำนโยบายต่อต้านการให้สินบนมาใช้และสื่อสาร
ระเบียบการจ้างงานและจรรยาบรรณเฉพาะไทยควรรวมนโยบายต่อต้านการให้สินบนที่ชัดเจนเป็นภาษาไทย พร้อมการรับรองโดยพนักงานทุกคน
② จัดตั้งกระบวนการอนุมัติการต้อนรับและของขวัญ
กำหนดกฎที่ชัดเจน: เกณฑ์เงินสำหรับการต้อนรับและของขวัญที่อนุญาต ข้อกำหนดการอนุมัติล่วงหน้าสำหรับสิ่งใดก็ตามที่เกินกว่านั้น และการเก็บบันทึกที่บังคับ
③ ดำเนินการตรวจสอบความรอบคอบของบุคคลที่สาม
ใช้การตรวจสอบความรอบคอบด้านต่อต้านการให้สินบนกับตัวแทน นายหน้า ที่ปรึกษา และผู้จัดจำหน่าย โดยเฉพาะผู้ที่เกี่ยวข้องกับการจัดการกับหน่วยงานรัฐบาล รวมการรับรองด้านต่อต้านการให้สินบนและสิทธิ์ในสัญญาในข้อตกลงที่เกี่ยวข้องทั้งหมด
สรุป — สามสิ่งที่ต้องทำตอนนี้
① กำหนดนโยบายต่อต้านการให้สินบนของคุณเป็นภาษาไทยและรับการรับรองจากพนักงาน
② ดำเนินการกระบวนการอนุมัติและบันทึกการต้อนรับและของขวัญ
③ เพิ่มข้อกำหนดต่อต้านการให้สินบนในข้อตกลงกับบุคคลที่สาม
บทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับระบบกฎหมายของประเทศไทย และไม่ถือเป็นคำแนะนำทางกฎหมายภายใต้กฎหมายไทย สำหรับกรณีเฉพาะ กรุณาปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่มีใบอนุญาตทนายความไทย สำนักงานของเราทำงานร่วมกับทนายความไทยของ JTJB International Lawyers